旅游公司內賬小規模，原來2023年7-9月時繳納增值稅1000，城建稅70，教育費附加50，地方教育附加20元，我是這么做的：計提：1、借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅1000貸應交稅費未交增值稅1000借主營業務稅金及附加140貸應交稅費城建稅，教育費附加，地方教育費140外賬報稅繳納時借應交稅費未交增值稅1000應交稅費城建稅，教育費附加，地方教育費140貸銀行存款1140這樣做可以嗎？是對的嗎？不對的話要怎么修改，因為跨年了。