是這樣的，23年10月-12月企業所得稅不是24年1月扣的嗎？我是在24年1月做的繳納和計提

那需要在24年1月做計提分錄哈

24年1月做了，計提 借：所得稅費用 貸應交稅費-應交所得稅 繳納 借：應交稅費-應交所得稅 貸：銀行存款

你看看是不是這樣

這樣寫分錄可以的哈

這樣的話就會導致24年利潤表上，所得稅費用增加，沒有關系嗎？

請問單位用小企業會計準則么

這個會計準則怎么看

我們是一般納稅人

看財務軟件或者電子稅務局財務制度備案

財務制度備案在電子稅務局哪里可以看見

打開電子稅務局,選擇綜合信息報告。 選擇制度信息報告,點擊財務會計制度備案

找到了，那是小企業會計準則，那之前問你的問題我現在怎么處理啊

小企業會計準則 可以計入當期的哈 就您前面那樣寫分錄