暫時還不涉及稅這塊，公司才開始生產，這是第二個月的賬，因為前期很多賬入賬科目有誤，所以6月份沖銷重新再入了挺多憑證，不知道是不是這里造成的，但是我每筆賬都核對了，又沒查出來原因。

你好，這樣的話，有點亂了，沒辦法確定，只能估計是因為這個 你期初能對應嗎

期初數可以對的上的，為什么每筆分錄都對的，兩個表的關系金額卻會對不上呢？

您好，要看明細賬才能確定，主要看一下你說的未分配利潤的明細賬。 因為他們的勾稽關系主要就體現在這個未分配利潤。

謝謝老師，按照您建議的思路，我找到了原因，但是我不知道該怎么調賬。 差異金額是我們之前一條生產線的開支我開始記的管理費用，然后因為撤掉了該生產線，所以我就把該筆管理費用的金額結轉到了其他應收款，也就是這個錢最終由返回生產線公司承擔，然后我結轉損益時，就不包括該筆金額 ，然后利潤表的凈利潤金額和資產負債表的未分配利潤金額期末數對不上，我不知道怎么調整了。

你好，你這些業務，做了哪些憑證了

我當時做的是這樣的分錄 ，結轉損益的時候，因為借貸金額相抵了，就不包括這筆金額，所以利潤表里的凈利潤，不等于資產負債表里的未分配利潤累計數-期初數。

你好！你這個借貸方全部都是一個科目，全部都是管理費用，其他？

是的，就是為了留痕跡，以免后期扯皮的時候漏掉了這筆賬，所以入了這筆賬，但是后期又不屬于我們承擔了，所以又從反方向轉出去了，這兩筆業務的管理費用相當于余額0。

你好，這個不影響的，不過我估計有可能是你要記入借方負數不能夠去問他貸方。