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小規模納稅人不超30萬的增值稅,怎么記賬

84784954| 提問時間:2024 07/10 12:23
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
借銀行存款 貸主營業務收入 應交稅費,應交增值稅, 如果不需要交稅的, 借應交稅費應交增值稅, 貸營業外收入。
2024 07/10 12:25
84784954
2024 07/10 12:45
好的,企業所得稅需要計提嗎
郭老師
2024 07/10 12:48
需要的借所得稅費用 貸應交稅費企業所得稅。
84784954
2024 07/10 12:54
增值稅呢
郭老師
2024 07/10 12:56
小規模的增值稅不需要計提
84784954
2024 07/10 12:57
一般納稅人
郭老師
2024 07/10 12:58
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。 貸應交稅費未交增值稅 結轉的
84784954
2024 07/10 13:02
然后下月借應交稅費未交? 貸銀行存款
郭老師
2024 07/10 13:04
是的對的是的對的
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