財務報表我修改一下，申報的報表填錯了，到下個季度再調整申報可以嗎

我計提時沒有考慮到以前年度虧損

報表錯誤直接更正申報就行

還有我在實操做題時發現，小規模為什么還要有待認證的進項稅額，小規模不是不能進項稅抵扣嗎？

到下季度調整申報不行嗎？一季度就不對

發現了就及時更正申報，不要拖

現在可以更正上季度的報表嗎？

都可以更正的哈。沒問題的

軟件月末結賬時有計提所得稅，他的計算依據是利潤總額，這個怎么調整，是不是把以前年度虧損填寫在利潤表里面嗎？

那個自己計算更正數字就行

不知道怎么填，麻煩老師指導一下，謝謝啦

本季度應交所得稅=(利潤總額本年累計-以前年度虧損)*稅率-本年預交所得稅