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老師，企業承擔的社保需要按部門區分嗎？ 還有我們正常工資計提的時候是借：各費用，貸：應付職工薪酬-工資，那單位承擔的社保，也是貸：應付職工薪酬-單位社保，這個單位承擔的社保金額是不包括在工資計提表里的數據吧？
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對的是的，社保也是一樣的，也是和工資一樣。工資做到哪個費用，社保也是掛的哪個費用
單位承擔的社保不包含在工資里面
2024 07/09 08:21
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老師你看下我做的對不對，如不對麻煩指出哈
計提本月工資：
借：管理費用-工資及獎金
貸：其他應付款-社保（個人承擔）
應付職工薪酬-工資
計提社保：
借：管理費用-社保（公司承擔）
貸：應付職工薪酬-社保
扣繳社保：
借：其他應付款-社保（個人承擔）
應付職工薪酬-社保
貸：銀行存款
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計提個人社保時，借：費用 貸：應付職工薪酬-工資 還是 借：費用 貸：應付職工薪酬-工資 同時，借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應收款-個人社保？
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"老師，公司暫時沒業務，資金是借法人的，記，其他應付款-法人2萬，每月發工資7000元，社保醫保單位承擔1290個人承擔535，但是個人承擔社保的也是單位承擔的，工資拿到手還是7000元，不懂會計分錄列的對不對
計提工資 借:管理費用一工資7000 貸:應付職工薪酬-工資7000
計提社保醫保借:管理費用一社保醫保(單位承擔部分)1290 貸:應付職工薪酬)社保醫保(單位承擔部分)1290
實繳社保醫保借:應付職工薪酬-1290(單位承擔部分)其他應付款-535(法人)貸銀行存款1825
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公司把個人部分承擔社保一起繳納，做賬時（單位+個人）借：管理費-社保貸：應付職工薪酬社保費，
繳納時借應付職工薪酬社保費貸銀行存款
計提工資時借xx費用（基本工資＋個人社保等）應發數貸應付職工薪酬工資
發工資時借應付職工薪酬工資貸銀存？
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老師，正常計提工資和社保應該是，借管理費用-工資，貸應付職工薪酬，借：管理費用-單位部分社保，貸：應付職工薪酬-單位部分社保。。。。。。。。但是我看同事是這樣做的：借管理費用-應發工資，貸：應付職工薪酬-工資（實發部分），貸：應付職工薪酬-代扣代繳社保公積金（個人部分），貸：應交稅金-應交個人所得稅。計提社保時是借：管理費用-社保公積金（單位部分），貸：應付職工薪酬-社保公積金（單位部分）。就是她把計提工資時的應發拆成實發、個人部分社保和個稅了，這樣是可以的嗎？算做錯嗎？
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