老師 主要干電力安裝的建設工程公司也是一樣嗎

你好，是的，大體上差不多。

謝謝老師

你好，不用客氣的人。

老師 工程結轉成本的時候 計提和發放數不一致以哪個數字為準

這個要看哪個是對的，就去調整那個錯誤的。

因為工人有的有社保 計提數是應發 發放的時候是去掉個人部分的

你好，這個不會導致錯誤的 1.計提工資 借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應付職工薪酬-工資 2.發放工資 借：應付職工薪酬-工資，貸：銀行存款 .應交稅費-個人所得稅 其他應付款-個人負擔社保公積金， 3計提公司負擔社保，借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應付職工薪酬-社保 4.支付社保 借：應付職工薪酬-社保，其他應付款-個人負擔社保公積金，貸：銀行存款 5.繳納個稅 借：應交稅費-個人所得稅，貸：銀行存款

以計提數結轉嗎

你好！你說的是哪一步