那這部分就是可以按照利潤12%抵所得稅嗎？

同學你好 對的 是這樣 超出的部分結轉到下年扣除

出現捐贈分錄怎么做呀

你們對外捐贈的分錄嗎

是的哦，百度看看和老師說的也不同

對外捐贈的話是 借營業外支出 貸庫存商品 貸銷項

那進項稅額怎么轉啊，老師說清楚點，等下賬務做錯稅務出問題

這個視同銷售了 進項不轉呀 你開始問的是人家給你們捐贈的不是嗎

我一直說的是我們給紅十字捐贈，我們這批貨已經抵扣了進項，這個怎么處理

因為么有給，我理解成紅十字給你們捐贈 2.你捐贈出去交增值稅了正常做就可以 這個不用轉出

謝謝老師

不用客氣 再來提問