但是是虛估的成本，我已經匯算調增了，這怎么平衡鉤稽關系呢

你這部分成本是不能取得發票了的，對嗎？

是的，已經匯算調增了，也繳納了企稅

你暫估的成本分錄是怎么做的？

老師就做了這幾個分錄

你好？老師這種咋辦

現在差異多少金額？

按哪個為準？資產負債表還是利潤表？

未分配期末-期初和凈利潤差異多少金額？

我發現問題了，我用了以前年度損益，產生了差異，我全部紅沖了，才對上了，繳納2023年匯算清繳的稅、分錄是？

借：以前年度損益調整， 貸：應交稅費—應交所得稅。 繳納匯算清繳稅款時分錄為： 借：應交稅費—應交所得稅， 貸：銀行存款。 調整未分配利潤時分錄為： 借：利潤分配—未分配利潤， 貸：以前年度損益調整。

但是用了以前年度損益后，現在就差匯算的1599.11這個金額，勾稽關系又不等了

以前年度損益調整一借一貸=0，按道理沒影響的呢。

而且存在以前年度損益調整導致資產負債表和利潤表勾稽不對，是正常情況 不需要調整資產負債表相關科目期初數據

麻煩幫我看看分錄，用了這個，現在勾稽關系就差1599.11這個金額，咋辦

分錄是沒問題的，存在以前年度損益調整導致資產負債表和利潤表勾稽不對，是正常情況 不需要調整資產負債表相關科目期初數據

不需要調整嗎？意思不管么？

是的，不需要處理的呢

哦哦，這個問問題這個怎么續費啊？我馬上到期一年了，我想平時問一下

你好，麻煩留下您的聯系方式，我讓老師聯系您。