00:10:00
問題已解決
小規模納稅人和一般納稅人針對企業所得稅，每個月或者每個季度在申報和做賬上都有啥區別啊！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，小規模跟一般納稅人，收入的區別，小規模有個季度少于30萬免稅，如果確實少于30萬，需要把價稅分離的稅金做完營業外收入里。
2024 07/01 14:14
王曉曉老師 
2024 07/01 14:15
成本里邊，小規模沒有進項稅額抵扣，所以都是含稅價入賬，一般納稅人需要價稅分離入賬
84785015 
2024 07/01 16:00
小規模納稅人每個月計提所得稅嗎？依據什么計提呢
王曉曉老師
2024 07/01 16:05
一般都是季度計提，按利潤總額跟適用稅率計提
84785015
2024 07/01 17:47
先計提還是先做賬啊
王曉曉老師
2024 07/01 17:48
計提的意思就是做賬的了
84785015
2024 07/01 17:50
比如我現在7月要申報第二季度的所得稅，我該怎么做呢，我是不是要先把4-6月帳做完，做完帳才能知道利潤啊，但是做完帳結賬后出報表就是7月了，那計提所得稅這個是什么時間做
王曉曉老師
2024 07/01 17:52
是，要先做完賬，做完6月的時候已經利潤了，這個時候在6月再做一樣計提所得稅的憑證，再結轉損益生產報表
84785015
2024 07/02 08:20
我之前都沒有計提，直接繳納所得稅的那個月按流水做的，借：應交所得稅 貸：銀行存款，我現在應該怎么訂正呢
王曉曉老師
2024 07/02 09:30
那你完全沒有做交的那個月有沒有做借:所得稅費用貸:應交稅費-應交企業所得稅
閱讀 332
描述你的問題，直接向老師提問
1209
意見反饋
