做廣告檢測(cè)的，因?yàn)橄到y(tǒng)問題，還有1萬塊的會(huì)員費(fèi)用沒用完，所以退款

你好，因?yàn)橄到y(tǒng)問題，具體是系統(tǒng)的什么問題呢？ 是質(zhì)量問題? 退款，還是對(duì)方?jīng)]有用完的款項(xiàng)辦理退回呢？?

我們系統(tǒng)問題，對(duì)方還有沒用完的款項(xiàng)

你好，對(duì)方還有沒用完的款項(xiàng)退回，做收款的相反分錄就是了 不需要做增值稅申報(bào)表的更正?

去年已經(jīng)開票了，已經(jīng)做收入的確認(rèn)了

這樣的話，收入就多了一萬，那豈不是一起掛著

你好，收入就多了一萬，那就說明不是?沒用完的款項(xiàng)退回。 收入多入賬了，退回分錄是 借：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，貸：銀行存款?

那去年的申報(bào)表需要修改嗎

你好，不需要。今年對(duì)退回款項(xiàng)做收入負(fù)數(shù)申報(bào)?

那，本年第二季的的增值稅申報(bào)表怎么填寫？

你好，按正數(shù)收入減去負(fù)數(shù)收入之后的收入金額填寫?

就只用做這一筆分錄，其他不用了是嗎？借：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，貸：銀行存款

你好，還需要把??以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)到? 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)??

好的，謝謝老師

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利??