問題已解決
老師你好,公司要注銷,固定資產有兩臺車,一臺已折舊完余5%殘值,另一臺正在提折舊。我兩臺車應該怎樣處置。謝謝



你好,都是正常過戶,借,固定資產清理
累計折舊,
貸,固定資產,
借銀行存款,貸固定資產清理應交稅費,應交增值稅。
然后把固定資產清理余額結轉到營業外收支。
2024 06/25 11:48

84785033 

2024 06/25 11:51
開發票不用上稅務局,自己在申報表里填就行嗎

84785033 

2024 06/25 11:52
我們是建安業,要開13點的發票,怎么開

郭老師 

2024 06/25 11:52
是的,對的。機動車、某某汽車開這個的銷售固定資產不需要有經營范圍。

84785033 

2024 06/25 12:00
老師,如果開普票是1個點還是3個點的

郭老師 

2024 06/25 12:01
你好,小規模的百分之1

84785033 

2024 06/25 12:05
我是一般納稅人,車是在21年購入的

郭老師 

2024 06/25 12:06
那就是13%的稅率,如果你單位是一般計稅。

84785033 

2024 06/25 12:07
其中一臺車是普票購進的二手車,應該怎么開發票

郭老師 

2024 06/25 12:08
你好也是一樣開的。

郭老師 

2024 06/25 12:08
你當時沒有抵扣增值稅,那是因為你們取得的發票不合格,沒有抵扣,不是政策不允許抵扣。
