問題已解決
老師,當時公司采購一批原材料做了進項稅并抵扣,后發現這批原料用于生產了免稅銷售收入,那我的這筆進項稅要怎么轉出呢



這筆進項稅要轉出,在增值稅申報表,表二填寫在進項轉出欄
2024 06/17 09:40

84785019 

2024 06/17 09:42
嗯嗯,老師我想問分錄要怎么填制

venus老師 

2024 06/17 09:45
借原材料? 貸進項稅轉出

84785019 

2024 06/17 09:51
老師,我只是影響稅額為什么要借原材料呢

venus老師 

2024 06/17 09:59
你的進項稅已經抵扣了,實際上不能抵扣,要做轉出,分錄是這樣的沒錯

84785019 

2024 06/17 10:18
是啊,那應該只會影響我的增值稅稅額,怎么會影響成本

venus老師 

2024 06/17 10:46
進項轉出的分錄就是:
借成本或者費用等科目
貸應交稅費應交增值稅進項轉出
