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問題已解決
老師你好，初創公司有進項稅（與主營無關），無銷項稅。電子稅務局，進項稅填報，數據準備區導入數據，數據直接導入了其他欄-本期認證相符的增值稅專用發票，是什么原因？為啥沒有導入待抵扣進項稅額-本期認證相符且本期未申報抵扣這欄呢？
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您好，您的表是對的哦
第26欄“本期認證相符且本期未申報抵扣”：反映本期認證相符，但按稅法規定暫不予抵扣及不允許抵扣，而未申報抵扣的增值稅專用發票情況。
輔導期納稅人填寫本期認證相符但未收到稽核比對結果的增值稅專用發票情況。
2024 06/09 19:40
84784977 
2024 06/09 19:44
老師，不是很明白？簡單點講就是因為沒有銷項，所以進入了35欄嗎？如果有了銷項但是進項多了就填26欄？
廖君老師 
2024 06/09 19:47
您好，只要勾選?了，您看1-12欄，還有35欄都有的，系統還不管沒有銷項的
84784977
2024 06/09 19:48
按我的理解是應該進入26欄，但是數據為什么進入了35欄？
廖君老師
2024 06/09 19:51
您好，26欄
“本期認證相符且本期未申報抵扣”：反映本期認證相符，但按稅法規定暫不予抵扣及不允許抵扣，而未申報抵扣的增值稅專用發票情況。
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