好的，老師，你看，嗯，但是嗯如果說我第二個月的話，我要是做一個付一個證，人家一看是工資的，嗯，工資也不需要發票。

你好 工資當時漏做了。

好的，老師，我六月份的工資正常積極申報，具體發放，然后在另外暫估，嗯，其實是暫無七月的工資，但是我不會寫那么明，再做一個借管理費用貸，其他應付款嗎？

我覺得這也不是嗯漏做工資，而是提前暫估工資。

工資不好暫估，你要么就借管理費用代其他應付款。

老師，我做個借管理費用貸，其他應付款，嗯，后面也不用附上工資憑證，是吧？等到下個月的時候，嗯，紅沖的時候再附上那個嗯當月的工資嗎？

是的，下一個月紅沖這個在做工資

那老師嗯如果人家問起來說我們為什么要嗯就是說提前做一個借管理費用貸其他應付款呢？

提前估算的一個費用。

好的，老師，就是我估算的那個實際上是工資，但是這個工資我還得涉及到這個工會經費和工會經費能提能和這個工資一起估算到這個合并估算到這個管理費用里嗎？等到回沖的時候，那就是分開回沖了沖。

涉及到工會經費的，你先不要交 光算你工資表里面的

好的，老師意思就是說嗯我六月份所屬期呃計提當月發放當月的工資，完了之后，然后再做一個暫無借管理費用貸，其他應付款，但是這個管理費用的金額不要涉及到工會經費，不要涉及到這個暫估七月工資的工會經費，是吧？等到下個月的時候直接計提就行了。

然后就是說如果下個月計提這個工會經費的話的話，然后那樣的話不是涉及到退稅嗎？因為我這個所得稅已經交了，又多出來一個嗯工會經費，那我能不能到年底匯算的時候把它調調平了就行了，也沒多少錢，調平了也就不用退稅了。

是的對的，不涉及的。

好的，老師等到他這個是工會經費多出來的這個費用，我到年底我就把它調平了就行了，二哥。

怎么會多出工會經費？你不是沒有暫估工資

我是說就是暫估工資，暫估完了以后，回頭紅沖完了之后還不會是做工資嘛，做工資的話，他就會有工會經費，嗯，到時候就會多出這個工會經費的費用，因為我們預算后期不會開發票了。

那你做了工資為什么不繳納工會經費呀？

就實際做工資的時候，這個還是假的嗎？

就是嗯6月份，包括6月份，還有六月份以前的所有的工資啊，工會經費呀，這都是公司的這個成本，嗯，就是我想著那個發票不是開在五月份嘛，就穿著這個六月份的這個第二季度所得稅，然后把這個稅交完了，該繳的稅繳完了，七月份以后就不想著再產生費用了，因為后期我們不會再開發票了，然后但是這個七月份嘛，他不是紅沖上個月的暫估嘛，然后紅沖完上個月暫估的工資以后會會會要交那個工會經費，就多出來一個工會經費了，到時候我年底的時候我得把它調平了，就不用再退稅了。

可以的，可以這么做的。