好的，老師，你看我現在在記五月份的這個嗯賬，然后我五月份有兩筆分錄是這樣做的，其中有一筆是繳納四月工會經費，借管理費用工會經費貸，銀行存款，還有有一筆我做了一個分工資的計提發放，后來我又做了一個分錄，計提五月工會經費管理費用，工會經費應付職工薪酬，這樣做可以嗎？

可以的，可以這么做。

好的，老師，我原來問過你，六月份當月計提六月的工資，發放六月的工資，然后暫估一個工資，實際上是7月份的，但是我不會寫上是暫無七月的同時暫估工資做分錄，這樣做借管理費用職職工薪酬，工資貸應付職工薪酬。

就是我6月份記賬的時候，把七月份的工資還有要交的工費經費提前暫估在六月份了，就是為了少交這個企業所得稅，一步到位，然后7月份的時候，我再把我暫估的做紅沖，然后再計提發放可以嗎

企業管理費用工資待應付職工薪酬工資。然后下一個月，紅沖我上面做的這一個，然后再做正確的。

好的，老師，就是工會經費可以在提前一個月做暫估嗎，姐，管理費用，工會經費貸，應付職工薪酬，工會經費，然后下個月再做紅沖，然后再做正確的，可以嗎？

可以的，但是你這種提前做丈夫的人問起來，你怎么解釋？

就是減少退稅的麻煩你后期你做了費用，嗯，你現在是多交稅了，你后期再補費用的話，不是還得退稅嗎？

那你做一個借管理費用，其他貸，其他應付款，暫估做這個多好。到時候問起來，你也可以解釋費用發生了，但是沒有發票。

費用發生了也沒有收據

再增加一個員工，可以嗎？

就不用暫估了

沒收據的沒關系的 增加一個人可以

好的老師

不用客氣，工作愉快。

好的，老師，一般我是說嗯增加一個員工，兩個月以后嗯就離職，嗯，沒有什么風險吧。

你好沒有關系，可以的

好的，老師，就是我加的那個人吧，嗯，他就是說嗯沒有交著這個，沒有在別的企業交過養老醫療，也沒有退休，就是臨時交兩個月的工資，然后就減去了，這也沒什么事兒，是吧？

就是自己教過著點兒嗯靈活養老和醫療。

沒有關系的，可以的。

好的 謝謝老師

不用客氣，工作愉快