銀行回單還缺能先做賬嗎？我這邊對賬單上顯示兩個柜面放款，老師幫我看看附件上傳的圖片中，銘盛賬要怎么做了，老板說資產負債表上的短期借款2900萬是還掉了，但是我根據對賬單統計的表格上不是柜面放款了兩次，還貸了兩次，哪有減少借款，看不懂了

你好，可以的。你知道業務就可以做后期。這個銀行回單收到了之后，你再放到記賬憑證后面就是。

老師我不知道怎么做分錄，柜面放款是不是短期借款增加了，那我原來的2900萬怎么減少呢

哪一個是余額的呀？你看下余額增加了多少。

看對賬單上的嗎柜面放款是劃入2900萬和2000萬，結算暫收和互聯收本是負的劃出26783740.59、2005334.35、70萬、20016554.17

貸款不是這個單位貸的，為啥也是柜面放款這樣的，沒有顯示哪個單位匯進來的

會不會是經營貸？假設我需要貸款，然后銀行不直接給我發放，直接給我發放給我的供應商。我欠你的錢，然后銀行直接給你。

這個單位有借款借據2000萬，原先資產負債表上有2900萬，減少了900萬 老師，我怎么做分錄

你好，那你是銀行支付了900是吧？借短期借款貸銀行存款900。

老師我不懂的地方是，銀行回單上貸款入賬有2900萬和2000萬，借款借據是只有2000萬，這個要怎么做賬

你賬上實際收到了多少？是2000嗎？那那個900又是怎么回事？

老師，麻煩你再看一下，我一開始上傳的圖片，銘盛這個單位

上面寫了兩筆呀，那你實際收到了是多少？我看不懂這個，我看到的是認為是第一次給了你2900，第二次給了你2000。這是5月11，一個是5月14。還有一個暫收，是你們支付的意思嗎

為啥是還掉2900萬的貸款，后來新增2000萬的，為啥短期借款是新增了2900萬%2b2000萬，柜面放款有這兩個金額，貸款入賬

你有一個對賬單的嗎？

有的，老師，對賬單上貸款入賬2900萬，然后直接 轉出，再貸款轉入2000萬，再轉出20016554.17

那這個轉出給了誰？

結算暫收，沒反映

對賬單上貸款入賬2900萬， 借銀行存款 貸短期借款2900 然后直接 轉出， 借短期借款 貸銀行存款2900萬 再貸款轉入2000萬， 借銀行 貸短期借款2000萬 再轉出20016554.17 借短期借款2000萬 財務費用利息16554.17 貸銀行存款。

好的，非常感謝老師的回答，那么單獨有張借款借據如何 做分錄

你借別人的錢嗎？借銀行存款？貸其他應付款？