如果辦公費(fèi)用就是管理費(fèi)用辦公費(fèi)，貸其他應(yīng)付款，業(yè)務(wù)招待也是一樣，后面直接結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤就行了，沒有發(fā)票也要登記記賬憑證，對(duì)嗎？因?yàn)槲覀儾皇倾y行存款支付，是老板的個(gè)人卡支付費(fèi)用！

對(duì)，沒有發(fā)票的也要做登記。也是需要做賬的。

給員工繳納社保，借管理費(fèi)用公司部分，貸應(yīng)付職工薪酬，支付個(gè)人借應(yīng)付職工薪酬，借其他應(yīng)付款-個(gè)人，貸銀行存款！這筆分錄做完，在科目余額表里面不顯示應(yīng)付職工薪酬科目有余額？是不對(duì)的吧

對(duì)的，這個(gè)是不對(duì)的。

那正常該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？這筆分錄月末該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

就是正常記住到費(fèi)用里面正常結(jié)轉(zhuǎn)。

老師能給寫下結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？

捏管理費(fèi)用 貸銀行存款 借本年利潤 貸管理費(fèi)用

后面借本年利潤這個(gè)我明白，第一次分錄借管理費(fèi)用貸銀行存款我不懂？

就是你直接做到費(fèi)用里面了呀。