中間的那個差額不用體現在分錄里嗎

你好，124的留抵稅額，在上期的??應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）的借方 已經體現了?

老師你看這個怎么顯示負數上期留抵的

你好，根據你描述的情況，結轉的分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）5000， 貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）5000 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）4876， 貸：應交稅費—未交增值稅?4876 （是針對這個回復，有什么疑問嗎）

這個沒有疑問，是我舉了一個例子 實際是我上面截的圖的數

你好，因為有留抵稅額，在?應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）貸方 就是負數的

正常留抵稅額應該在借方是吧，用哪個科目表示留底稅額呢

你好，正常留抵稅額，是在??應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）的借方余額，在貸方自然就是負數 是看??應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） ，這個就是表示? 留底稅額

那我怎么給他轉到借方呢分錄

你好，平時進項大于銷項的時候，結轉分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 這個時候，應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）就是借方余額

那我3月份進項稅額是274.06,銷項稅額是59.63.那這個結轉怎么做分錄是平的

你好，針對3月份，結轉分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）59.63 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）274.06—59.63 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）274.06

終于轉過來彎了，之前會計1月2月增值稅結轉時分錄沒做完整，而三月份結轉分錄又沒做。現在我都在4月帳里補計提了

老師你看這次就對了吧

你好，根據每個月的銷項稅額和進項稅額情況，分別按我回復的思路做相應結轉分錄就好了?

嗯嗯，就是這樣的，謝謝，麻煩您了

不客氣，祝你學習愉快，工作順利?