問題已解決
我這是一個一般納稅人的傳媒公司。我想知道我月初報稅都會涉及到哪些稅種?比如這個印花稅是怎么計算怎么做分錄 怎么申報的?我這一年可能就開這一張發票。進行只有一個3000元的發票。



您好,稅種的話看這里:電子稅務局。點擊“我的信息”。再點擊“納稅人信息”。點擊左側的“稅種信息認定表”。在此頁面可以查看征收項目的名稱等相關的稅種信息。 比如哪個稅,是季度還是月度申報。
2.借:稅金及附加 貸:應交稅金-應交印花稅
第一步:
1、我要辦稅—稅費申報及繳納。
2、稅費申報及繳納—申報清冊—按期應申報—財產和行為稅合并申報,填寫申報表。
3、進入財產和行為稅稅源采集進入申報界面。
第二步:
1、點擊印花稅后面的【稅源采集】。
2、稅源采集有兩種采集方式,二選一即可。
方式一:進入后選擇左上角【按次申報】或者【按期申報】點擊右側【新增按次申報稅源】或者【新增按期申報稅源】,
填寫稅源信息后選擇稅目,系統自動帶出稅率,填寫計稅金額或件數點擊【保存】,點擊【確定】確認保存。
方式二:點擊上方【下載導入模塊】,下載模板文件填寫完成后,點擊【導入按次申報稅源】或者
【導入按期申報稅源】,導入成功后,點擊【提交稅源信息】。
第三步:
1、然后直接點擊稅源采集頁面的【跳轉申報】。
2、選印花稅后點擊【申報】進入新的界面檢查合同等信息(稅源編號沒有帶出屬于正常),沒有問題點擊【申報】。
3、如點擊“跳轉申報”沒反應,可通過:我要辦稅—稅費申報及繳納。
4、稅費申報及繳納—申報清冊—按期應申報—財產和行為稅合并申報,填寫申報表。
5、財產和行為稅納稅申報。
6、勾選印花稅后點擊下方【申報】即可。
2024 05/29 16:56

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2024 05/29 17:10
老師我主要是想知道我怎么做分錄。怎么計提印花稅。究竟是要不要計提印花稅。印花稅如何計提。我這個月增值稅1888.20城市維護建設稅是減半征收1888.2*0.035=66.09(元) 我是想問我除了要繳納這兩種稅以外 這個印花稅要不要計提。什么時候計提 什么時候申報?我已經按照老師說的在電子稅務局“稅種信息認定表”中截圖過來了。清具體回復一下謝謝。

廖君老師 

2024 05/29 17:17
您好,現在印花稅是按季度?申報的(您圖中也寫年或季)
印花稅具體看是什么合同的,我們是什么內容?的合同呀,只有以下才是要交的
印花稅實行比例稅率,分為5檔,具體總結見表:
稅率適用稅目
0.1%1.倉儲合同;2.租賃合同;3.保管合同;4.財產保險合同;5.證券交易。
0.025%營業/資金賬簿
0.03%1.買賣合同;2.承攬合同;3.建設工程合同;4.運輸合同;5.技術合同;6.商標專用權、著作權、專利權、專有技術使用權轉讓書據。
0.05%除上述第6外的“產權轉移書據”
0.005%1.借款合同;2.融資租賃合同。
