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我這是一個一般納稅人的傳媒公司。我想知道我月初報稅都會涉及到哪些稅種?比如這個印花稅是怎么計算怎么做分錄 怎么申報的?我這一年可能就開這一張發票。進行只有一個3000元的發票。

84785040| 提問時間:2024 05/29 16:53
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師
您好,稅種的話看這里:電子稅務局。點擊“我的信息”。再點擊“納稅人信息”。點擊左側的“稅種信息認定表”。在此頁面可以查看征收項目的名稱等相關的稅種信息。 比如哪個稅,是季度還是月度申報。 2.借:稅金及附加 貸:應交稅金-應交印花稅 第一步: 1、我要辦稅—稅費申報及繳納。 2、稅費申報及繳納—申報清冊—按期應申報—財產和行為稅合并申報,填寫申報表。 3、進入財產和行為稅稅源采集進入申報界面。 第二步: 1、點擊印花稅后面的【稅源采集】。 2、稅源采集有兩種采集方式,二選一即可。 方式一:進入后選擇左上角【按次申報】或者【按期申報】點擊右側【新增按次申報稅源】或者【新增按期申報稅源】, 填寫稅源信息后選擇稅目,系統自動帶出稅率,填寫計稅金額或件數點擊【保存】,點擊【確定】確認保存。 方式二:點擊上方【下載導入模塊】,下載模板文件填寫完成后,點擊【導入按次申報稅源】或者 【導入按期申報稅源】,導入成功后,點擊【提交稅源信息】。 第三步: 1、然后直接點擊稅源采集頁面的【跳轉申報】。 2、選印花稅后點擊【申報】進入新的界面檢查合同等信息(稅源編號沒有帶出屬于正常),沒有問題點擊【申報】。 3、如點擊“跳轉申報”沒反應,可通過:我要辦稅—稅費申報及繳納。 4、稅費申報及繳納—申報清冊—按期應申報—財產和行為稅合并申報,填寫申報表。 5、財產和行為稅納稅申報。 6、勾選印花稅后點擊下方【申報】即可。
2024 05/29 16:56
84785040
2024 05/29 17:10
老師我主要是想知道我怎么做分錄。怎么計提印花稅。究竟是要不要計提印花稅。印花稅如何計提。我這個月增值稅1888.20城市維護建設稅是減半征收1888.2*0.035=66.09(元) 我是想問我除了要繳納這兩種稅以外 這個印花稅要不要計提。什么時候計提 什么時候申報?我已經按照老師說的在電子稅務局“稅種信息認定表”中截圖過來了。清具體回復一下謝謝。
廖君老師
2024 05/29 17:17
您好,現在印花稅是按季度?申報的(您圖中也寫年或季) 印花稅具體看是什么合同的,我們是什么內容?的合同呀,只有以下才是要交的 印花稅實行比例稅率,分為5檔,具體總結見表: 稅率適用稅目 0.1%1.倉儲合同;2.租賃合同;3.保管合同;4.財產保險合同;5.證券交易。 0.025%營業/資金賬簿 0.03%1.買賣合同;2.承攬合同;3.建設工程合同;4.運輸合同;5.技術合同;6.商標專用權、著作權、專利權、專有技術使用權轉讓書據。 0.05%除上述第6外的“產權轉移書據” 0.005%1.借款合同;2.融資租賃合同。
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