2021年，公司以前還是小規(guī)模，增值稅減免。 借：應交稅費—應交增值稅2818.81 貸：主營業(yè)務收入2818.81 剛才檢查發(fā)現(xiàn)財務報表的利潤表對不上開票數(shù)據(jù)，就多出這2818.81這數(shù)據(jù)

借利潤分配，未分配利潤 貸應交稅費，應交增值稅 小企業(yè)會計準則。

現(xiàn)在是沖減那張憑證嗎？

做營業(yè)外收入不可以嗎，不做未分配利潤

可以的 小企業(yè)會計準則，未來適用法可以呀，

是不是現(xiàn)在沖減那張憑證，然后在這個月做正確的分錄，對嗎？ 不要寫以前年度損益調整嗎

你好對的 是這么做的

那2021年的數(shù)據(jù)沒有減少

沒有你有沖2021年的去反結賬修改

又要去反結帳？ 但是賬本都做了，反結帳那不都亂了嗎

那你就別動，2021年不行，你非要影響2021年的

那應該怎么解決

你好，你要么用利潤分配，未分配利潤匯算清繳，納稅調增， 要么做主營業(yè)務收入 影響今年的利潤的

以前就是做了主營業(yè)務收入分錄，現(xiàn)在做的話，那有必要調整嗎？

最好調整，要不你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致 當時稅務局有找你們嗎？

以前做了主營業(yè)務收入，利潤表也就多了這筆收入，所得稅也就交了這筆錢，你現(xiàn)在又讓我做主營業(yè)務收入分錄，那不是又要交這筆稅

你好，是紅沖主營業(yè)務收入 這不是紅蟲的嗎 借利潤分配，未分配利潤 貸應交稅費，應交增值稅 小企業(yè)會計準則。 2024-05-27 20:36 你做主營業(yè)務收入的話，就是借應交稅費應交增值稅負數(shù)，貸營業(yè)外收入負數(shù)，這不減少嗎？

你那你增值稅和所得稅同時都多了，是這個意思嗎？

因為當時公司還是小規(guī)模，這個應交增值稅—應交稅費2818.81是減免。 所以當時我做了主營業(yè)務收入。 然后我剛才查看利潤表對不上，就是多出2818.81。 你現(xiàn)在又讓我做主營業(yè)收入，那不是利潤表還是對不上，并且這個月還要多交2818.81收入稅額。那調整的意義何在

在2021年的時候多交了增值稅，那你紅沖了之后沖今年的主營業(yè)務收入那套調整的不就是今年的所得稅呀，你減少今年的所得稅呀 我讓你做利潤分配未分配利潤，這個需要修改2021年的所得稅年報 納稅調減 要做今年的主營業(yè)務收入的話，影響今年的利潤在今年里面降低你的利潤了