老師 ，意思我直接在1月這樣做分錄就行了是不。1月利潤表里的有企業所得稅這些，不影響今年是不

計入一月的報表里面是影響今年的利潤啊。?

老師，那我是不是要回12月份增加一筆計提2023年的所得稅分錄？

還是直接在1月計提 繳納。不做修改了。

用以前年度損益調整就可以了。 借：以前年度損益調整-所得稅費用?? ? ? ? ?貸：應交稅金-應交所得稅? ?

老師 我們是小規模 就不用這個科目了吧。

不用。直接調所得稅費用就行了

就是直接我截圖的那樣做分錄是不

其他的不用管了是不

嗯。直接按你的做就可以了