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這三個數用哪個科目的數

84785042| 提問時間:2024 05/23 14:57
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
賬載金額看應付職工薪酬貸方發生額合計, 實際金額是應付職工薪酬借方發生額合計 稅收金額如果沒有扣除,超過扣除比例的,按照實際金額填寫,只要匯算清繳之前支付出去都算。
2024 05/23 14:57
84785042
2024 05/23 15:21
工資是負債科目下的嗎,賬里損益科目里還有一個工資科目
郭老師
2024 05/23 15:22
對的,是的,你計提的工資必須通過應付職工薪酬,只看這一個就行。
84785042
2024 05/23 15:41
稅收金額如果沒有扣除,超過扣除比例的,按照實際金額填寫,沒明白什么意思
郭老師
2024 05/23 15:43
你好,就像工資他沒有扣除比例,只要發下去了,稅收金額和實際金額是一樣的。
84785042
2024 05/23 15:44
稅收金額填哪個數
郭老師
2024 05/23 15:46
和第二列填寫一樣的。
84785042
2024 05/23 15:49
職工福利費支出的14%扣除額是指工資薪金支出賬載金額還是實際發生額
郭老師
2024 05/23 15:49
你好稅收金額乘以14%。
84785042
2024 05/23 16:04
這三個數用哪個科目的數
郭老師
2024 05/23 16:07
應付職工薪酬,社保 和上面的工資一樣計算。
84785042
2024 05/23 16:21
賬套里沒有應付職工薪酬-社保二級科目
郭老師
2024 05/23 16:23
好,那你企業負擔的社保怎么做的?
84785042
2024 05/23 16:25
只在管理費下面有二級科目-養老等等
郭老師
2024 05/23 16:25
那你直接借管理費用貸銀行存款繳納的時候做的這個,如果是的話,看管理費用就行。
郭老師
2024 05/23 16:25
3個數肯定是一樣的。
84785042
2024 05/23 16:36
這個基數怎么算
郭老師
2024 05/23 16:37
做好你單位的營業收入加上視同銷售收入。
84785042
2024 05/23 16:57
這三個數從哪里取數
郭老師
2024 05/23 17:04
3列是從購買到2023年折舊的金額,第4列是有發票的固定資產的原值,第5列是允許抵扣所得稅的折舊金額。
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