屬于公司的成本，舉例23年未入賬 24年收回發票計入未分配利潤 ，借：未分配利潤30 貸：預付賬款30 所得稅匯算清繳怎么調表呢？ 是調減30嗎？

你好，是的，調減30的利潤了

在所得稅匯算清繳明細表中哪個位置填寫呢？

你好，這個要看具體是什么業務的發票。

是公司主營業務成本

你好，你有發票，正常做成本就好了

今年取得去年發票已經計入未分配利潤，所得稅匯算清繳怎么調整？ 屬于公司的主營業務成本 舉例23年未入賬 24年收回發票計入未分配利潤 ，借：未分配利潤30 貸：預付賬款30

你好，你填入成本就好了。主表那里填入成本。 因為你的四季度的企業所得稅也得要更正。