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您好，請問財務賬上 上年固定資產按照一次性折舊提了，稅務和賬務都是一次性折舊，但季度申報時沒填報相關表格，匯算清繳我要怎么處理
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你好，同學
如果賬面和稅務都折舊完了，說明賬面沒資產了
本年匯算清繳不用填寫了
2024 05/20 09:54
84784989 
2024 05/20 09:59
您的意思是固定資產匯算不用填加計折舊這里了
84784989
2024 05/20 10:00
但是固定資產這欄里這個金額還是要算進去，只不過折舊也相應的都扣了
冉老師 
2024 05/20 10:01
是的，因為你去年賬面和稅務都一次性扣除了
84784989
2024 05/20 10:02
這個沒有問題吧？老師
冉老師
2024 05/20 10:02
如果賬面還有固定資產，累計折舊科目的話，這個資產折舊附表要填寫，只需要填寫資產原值，計稅基礎，累計折舊即可
84784989
2024 05/20 10:06
按正常的往期填 就可，對吧
84784989
2024 05/20 10:06
計稅基礎填啥
冉老師
2024 05/20 10:07
按正常的往期填 就可，對吧
是的
冉老師
2024 05/20 10:07
計稅基礎填啥
等于資產的原值，也就是成本的
冉老師
2024 05/20 10:07
計稅基礎填啥
等于資產的原值，也就是成本的
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