問題已解決
資產負債表未分配利潤期末?期初不等于利潤表凈利潤,跟走以前年度損益有關嗎?那他倆的差額是不是多出來的以前年度損益數么



你好,對的是的,做了以前年度損益調整,或是做了分紅,計提了盈余公積都會有影響
差額正好是以前年度損益調整的金額
2024 05/15 08:31

84785032 

2024 05/15 08:33
老師我走了以前年度損益調整就要填報表嗎?不調不行嗎

郭老師 

2024 05/15 08:34
可以不調整的,不用調整財務報表。
勾稽關系不一致,可以忽略。

84785032 

2024 05/15 08:38
他倆的差額也不等于以前年度損益調整,這是什么原因

郭老師 

2024 05/15 08:40
那你就挨個月核對一下,從幾月份開始的不一致
當月的那個不一致的,你用科目余額表里面的損益類的發生額和利潤表里面的核對。

84785032 

2024 05/15 08:45
余額表里的數跟利潤表一致呀,

郭老師 

2024 05/15 08:46
那你去看一下你的本年利潤是不是等于利潤表里面的利潤總額?本年利潤當年結轉沒有
是從1月份開始有余額的嗎?

84785032 

2024 05/15 08:50
不等于,結轉了,是從1月開始

郭老師 

2024 05/15 08:52
你看一下本年利潤等于凈利潤嗎?你有所得稅。如果有所得稅的話,等應該等于凈利潤。

84785032 

2024 05/15 08:53
沒有所得稅23年,不等于

郭老師 

2024 05/15 08:57
不等于就不對,你再去核對一下吧,這個凈利潤一定等于你的本年利潤。

84785032 

2024 05/15 09:14
是本年利潤的累計數等于凈利潤的累計數嗎

郭老師 

2024 05/15 09:16
是的,對的,是這么做的。

84785032 

2024 05/15 09:24
不等于我應該怎么找原因

郭老師 

2024 05/15 09:25
你就按照我上面的每個月去查一下的,先看一下你的科目余額表和你的利潤表,損益類的科目發生額是不是一樣的。如果一樣的話,你再去核對一下當月的本年利潤和本月的凈利潤是不是一樣。這是第一個月,然后第二個月以此類推。

84785032 

2024 05/15 09:33
老師他2月份余額表里主營業務收入和營業外收入有余額呢,這是不是不對

郭老師 

2024 05/15 09:34
不對,損益類的科目沒有余額。

84785032 

2024 05/15 09:40
老師他2月份沒結轉損益跟我的本年利潤不等于凈利潤是不是跟這個有關系呀?這個應該怎么改

郭老師 

2024 05/15 09:40
是的對的,有關系的,你可以試一下的同學。
