老師，應收賬款調到預收賬款科目，報表要怎么才會平呢

，應收賬款調到預收賬款科目，報表要怎么才會平呢 做一筆調整，老師給你寫一下的 借應收賬款 貸預收賬款 金額是現在應收賬款的絕對值的

23年的賬結完了，那我是要返回去做一筆老師做的這個分錄調整的憑證是嗎

不用，直接調表，不調賬，按照這個分錄的思路調整

哦哦，懂了，謝謝老師

不客氣，同學，祝你生活愉快

老師，再問一個問題哈，我23年第四季度有預繳所得稅10692.59元，現在年度財報算下來利潤比預繳的所得稅多，是不是利潤表應按：利潤總額213946.43*5%=10697.32來填所得稅費用呢

是利潤表應按：利潤總額213946.43*5%=10697.32來填所得稅費用 是的

那我這樣等于所得稅23年12月少計提了，我該怎么做呢

那我這樣等于所得稅23年12月少計提了，我該怎么做呢 本期補計提就可以的 借所得稅費用 貸應交所得稅

本期是指24年1月賬里補計提23年所得稅的這個差額是嗎

本期是指24年1月賬里補計提 然后摘要寫清楚