是因為上家沒交進項，所以不讓我們抵扣了，讓轉出

你好，這個看稅務局是不是要求你補所得稅？如果不用補所的稅只是做轉出的話，你可以借，庫存商品，貸，應交稅費，應交增值稅進項稅額轉出。

沒補所得稅，只是補了增值稅

你好！那就按上面的做就可以了。

交錢的時候呢

借，進項稅額轉出? 貸:銀行存款? 是嗎

你好，這個是借應交稅費，應交增值稅進項稅額轉出貸。應交稅費，未交增值稅，然后再交納。