企業所得稅年報

你好！這個你最終是補稅了還是退稅了

沒補也沒退

你好！那匯算就不用單獨做分錄了

這個不是應該調整未分配利潤嗎

多報的工資減掉，這個是這樣，如果你賬上多計提了，就要沖減。如果你賬上沒有多計提，只是多報了，現在減掉，就不用去改造。然后匯算也沒有補稅和退稅，也不用做憑證修改

賬上多計提了，可是這是22年的

你好！如果你賬上多提了，要做分錄沖減。 如果是22年的，看22年申報的時候，是不是按多計提的部分申報的

是呀，多計提了才會讓減了去更正申報，我現在要問的是賬務怎么處理，不是應該調整22年的賬務嗎，現在沖減影響的是24年，到時候22年的賬對不上，24年的也對不上啊

你好！賬務處理要看你22年的時候怎么做的 比如你如果之前是借管理費用工資 貸應付職工薪酬 現在借應付職工薪酬=工資 貸以前年度損益調整 另外，剩下的步驟，得看這個工資發放了沒有。能不能收回等

之前做的是借管理費用，貸應付職工薪酬，然后是借應付職工薪酬，貸其他應付款——法人

接下來怎么做

你好！你現在借應付職工薪酬=工資 貸以前年度損益調整 法人代付了這筆錢多付給員工了。能不能收回來

現在是應付職工薪酬已經是平了，不能是借其他應付款，貸以前年度損益調整嗎

你好！你如果實際支付了，是要收回來 你這樣做是可以，只是不夠清晰