00:10:00
問題已解決
企業匯算清繳時候發現，有一張2023年成本票沒有入賬，這種情況怎么處理？怎么樣可以抵扣？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
本年做調整分錄
借：利潤分配-未分配利潤
? ? ? 應交稅費-待認證進項
貸：應付賬款
視同去年已經做了以下分錄，然后調整報表，做匯算
借：成本科目
? ? ? 應交稅費-待認證進項
貸：應付賬款
2024 04/29 10:00
84784962 
2024 04/29 10:02
我們是小規模啊，也是這樣做
84784962
2024 04/29 10:02
像這種情況，匯算清繳還可以抵扣么？
家權老師 
2024 04/29 10:03
小規模不需要體現進項就是
84784962
2024 04/29 10:03
老師，那意思是還可以抵扣？
家權老師
2024 04/29 10:06
小規模不能抵扣進項的，成本費用調整了報表做匯算就可以扣除的
84784962
2024 04/29 10:07
我還需要先改報表？
84784962
2024 04/29 10:07
改S局的報表么
家權老師
2024 04/29 10:09
是的，就是先改上年的年報，然后做匯算
閱讀 3242
描述你的問題，直接向老師提問
270
意見反饋
