我說(shuō)的這個(gè)分錄不對(duì)哈

購(gòu)進(jìn)設(shè)備要計(jì)入固定資產(chǎn)呀

剛接回來(lái)的外賬，她4月付款做預(yù)付賬款96000，5月收到發(fā)票做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本96000 貸預(yù)付賬款96000

我覺(jué)得不對(duì)吧

四月的沒(méi)有錯(cuò)，5月收到票要計(jì)入固定資產(chǎn)

去年的賬了，怎么調(diào)呀，老師

借：以前年度損益調(diào)整-96000 貸：預(yù)付賬款-96000 再入固定資產(chǎn)就可以了

還有一個(gè)問(wèn)題，就是公司的備用金，外賬做的都是走的其他應(yīng)付款-法人

可以的， 后面公賬有錢(qián)還掉就可以

報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸其他應(yīng)付款-法人，對(duì)嗎

計(jì)入管理費(fèi)用-差旅費(fèi)就可以

那這個(gè)要調(diào)嗎

我想把外賬做的備用金科目改為庫(kù)存現(xiàn)金，能改嗎

你們庫(kù)存現(xiàn)金很多嗎

是平時(shí)公司日常支出，員工出差預(yù)借差旅費(fèi)，油卡ETC都是用的提現(xiàn)金額，用“其他”這個(gè)科目不能很好的和跟法人的借款區(qū)分開(kāi)

如果庫(kù)存現(xiàn)金多就可以了

那我現(xiàn)在接回來(lái)做，怎么把“其他”這個(gè)科目改為庫(kù)存現(xiàn)金

借：其他應(yīng)付款 貸：庫(kù)存現(xiàn)金

借：其他應(yīng)付款 貸：庫(kù)存現(xiàn)金

好的，謝謝

不客氣， 很高興幫你