問題已解決
老師,計提工資與實發工資的差額要不要每個月都做一張憑證調整的呀?如果上一年沒做調整,現在需要做嗎



對的是的,需要做的。
2024 04/19 11:25

84784957 

2024 04/19 11:34
老師,現在是不是做一筆沖減管理費用-工資的分錄,然后匯算清繳付所得稅費用的憑證呀
現在做上一年的差額,還能用管理費用-工資的分錄嗎?

郭老師 

2024 04/19 11:35
你好,如果你是多計提了,用利潤分配,未分配納稅調增。

84784957 

2024 04/19 11:51
調增,只做借:利潤分配-未分配 貸:應交稅費-應交所得稅 借:應交稅費-應交所得稅 貸:銀行存款
其他都不用做,是這樣嗎?

郭老師 

2024 04/19 11:52
借應付職工薪酬工資,
貸利潤分配未分配利潤。

郭老師 

2024 04/19 11:53
這需要紅沖。這個是宏沖的。
