直接做這一步嗎，那就是負數(shù)了，沒關(guān)系嗎

你好，你計提的還是要做的啊。借應(yīng)付職工薪酬 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅

借應(yīng)付職工薪酬是發(fā)放工資吧，我就是沒發(fā)放，所以這個分錄沒做，我就直接做借應(yīng)交個人所得稅嗎

你好，這個不是直接這樣理解的，而是說從工資里面扣除掉他個人應(yīng)該繳納的個稅部分。

那我應(yīng)該怎么做分錄，就是我沒發(fā)工資，但是我先交了個稅

這樣做對嗎

你好！對的，分錄就是這樣

好的謝謝老師

你好！不用客氣的了