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問題已解決
查賬發現 之前的2020憑證做錯了 應該是繳納企業所得稅 借：應交稅費—應交企業所得稅 貸：銀行存款，但之前的會計不清楚這個是繳企業所得稅的款項，做成了 計提印花稅 借營業稅金及附加 貸應交稅費—應交印花稅 借；應交印花稅 貸銀行存款 ，這個要怎么調整憑證
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同學你好
直接原分錄負數紅沖然后再做計提所得稅的分錄就可以
2024 04/18 15:16
樸老師 
2024 04/18 15:17
也可以這樣做
借應交稅費企業所得稅
貸應交稅費印花稅
借所得稅費用
貸稅金及附加
84784956 
2024 04/18 15:17
這個已經跨年度了，也直接紅沖嗎
樸老師
2024 04/18 15:22
嗯
這沒事
因為借貸雙方都涉及損益
他倆沖抵了
84784956
2024 04/18 22:58
只有借方設計啊 是營業稅金及附加，貸方應交稅費印花稅不是所得稅費用啊
樸老師
2024 04/19 08:01
也可以這樣做
借應交稅費企業所得稅
貸應交稅費印花稅
借所得稅費用
貸稅金及附加
樸老師
2024 04/19 08:01
看這個哦，你看看分錄
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