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問題已解決

老師,下午好,請問購買方開具紅字信息表,銷售方未開具紅字發票,購買方要如何入賬?

84785032| 提問時間:2024 04/18 14:55
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
借應付賬款, 貸庫存商品, 應交稅費,應交增值稅進項轉出, 開了發票再放到這個憑證后面就行。
2024 04/18 14:56
84785032
2024 04/18 15:13
老師,發票是去年開具的,今年才開紅字信息表,當時是放在管理費用里面的,直接沖紅可以嗎?
郭老師
2024 04/18 15:14
庫存商品已改成利潤分配。未分配利潤。
郭老師
2024 04/18 15:14
然后匯算清繳需要納稅調增的。
84785032
2024 04/18 15:15
老師,是保險費發票開錯了
郭老師
2024 04/18 15:20
借應付賬款貸利潤分配、未分配利潤,應交稅費、應交增值稅進項轉出。
84785032
2024 04/18 15:23
當時是分錄是,借管理費用,應交增值稅進項,應交車船稅,貸銀行存款,小企業會計準則
郭老師
2024 04/18 15:25
借應付賬款 貸利潤分配,未分配利潤 應交稅費、應交增值稅進項轉出。
84785032
2024 04/18 15:28
老師那是收到正數發票再做借:利潤分配,未分配利潤;應交增值稅進項稅額;貸應付賬款嗎?
郭老師
2024 04/18 15:30
是的,對的,是這么做的。
84785032
2024 04/18 15:31
好的,謝謝老師,那如果在匯算清繳之前回票就不需要調增是嗎?
郭老師
2024 04/18 15:31
是的對的是的對的。
84785032
2024 04/18 15:33
老師如果是匯算清繳之后回的票那到明年匯算清繳可以調減的嗎?
郭老師
2024 04/18 15:35
可以的,可以這么做的。
84785032
2024 04/18 15:36
好的,謝謝老師
郭老師
2024 04/18 15:37
不用客氣工作愉快。
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