老師你好，我們是一家小規模公司。 如果前面都是虧損，然后今年第一季度有2萬多的利潤，這種的話需要預交所得稅嗎？ 因為房租費我沒有計提，這個有爭議現目前沒有付款而且拿不到發票，我是不做好，還是做好呢？如果做了，利潤就又是虧損的了。

先彌補虧損，彌補虧損后沒有利潤了，不交所得稅沒有票的要納稅調整。