這個不是暫估啊，是上個季度做了庫存商品，稅額做了待認證抵扣，這個月從待認證抵扣用做認證抵扣了，這個稅金怎么處理啊

你好，按照上面的相對規(guī)范些 也會有公司建個科目 其他應收款-待抵扣進項? ?或者應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項，公司不是上市公司等審計可以可以做 借：庫存商品 其他應收款-待抵扣進項/應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項 貸:應交稅費 認證的時候 借：應應交稅費-應交增值稅-進項 貸：其他應收款-待抵扣進項/應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項

那就是說，我現在用了這個待認證抵扣的票，要多做一筆待認證抵扣么？

是這樣的，實務中有這樣做分錄的。科目余額不要太大就可以的。如果太大，比如其他應收款-待抵扣進項，金額太大，審計會說虛增資產

如果是庫存商品呢？這樣做50萬的票可以嗎

一般什么樣的情況下可以做待認證抵扣？

還是想做就可以做？

不區(qū)分庫存商品，還是費用 成本等，暫估都一樣的。只是暫估的金額

暫估也不能經常做吧？一般暫估要多久沖紅？

暫估可以經常做的

暫估在匯算前最好取得發(fā)票沖掉， 沒有取得發(fā)票，確認成本費用，是需要納稅調增的

謝謝老師

不客氣，祝工作愉快