是去年固定資產轉讓，二手交易發票開出來了，但我公司因為內部原因固定資產發票還沒有開出，稅務系統大數據核的，現在已經補交了。會計分錄怎么做？

補繳的增值稅附加稅還有印花稅。

收入按176991.15補增值稅應該是23008.85，但實際系統里邊補交的時候增值稅是11950.可能是當月的時候有多繳的增值稅。

這個賬務會計分錄怎么處理？

是不是有進項抵扣了呢 不然為啥會少交了呢 我得搞清楚

我查了是在去年2月份也就是說當月有一個進項稅轉出。

現在補繳的時候不知道怎么回事，把那個金額又沖抵了。

同學你好 是什么會計準則

小企業會計準則

現在補繳的那個稅賬務怎么處理？會計分錄是怎么樣的

同學你好 你得看看之前進項轉出成功了嗎 附表二轉出了嗎

轉出了當時稅都繳了，只是現在補去年的時候他怎么自己系統又把那個充沖抵了？

現在不說那個充抵的事，就按正常的補繳的數來我怎么做。

需要先做轉出的才可以補交的 不轉出沒法只做補交的分錄

轉出在當年的月份已經做過了

那你做了轉出的分錄再結轉增值稅就可以 借進項轉出 貸轉出未交增值稅 借轉出未交增值稅 貸未交增值稅