好的，感謝

不用客氣，周末愉快

如果不這樣做，是不是就視同銷售呢

嚴格來說就是需要視同銷售，正規的都需要視同銷售繳納增值稅的。

就要交增值稅還有所得稅，做招待費可以稅前扣除一部分

是的，對的。你做了視同銷售的話，你這個銷售費用可以全部抵扣所得稅。

那做招待費不會出什么問題吧

你好，有風險的，你單位少交了稅款。

銷售的成本可以抵扣所得稅，就是收入要交一個增值稅，如果是小規模納稅人，沒到起征點是不是也是免稅的呢

是的，對的，不需要繳納增值稅。

如果視同銷售的話，那我這邊之前沒有報稅，那下個月是不是可以補交呢

你好可以的，可以補的。

好的，我知道了，那我覺得還是視同銷售要劃算，但是就怕下個月超過了30萬

你看下第一季度的還能修改嗎？第一季度超過了嗎？

沒有超過，這個分錄怎么做呢，如果這個是送個個人的，那我還要代繳個稅嗎？

借銷售費用 貸庫存商品 應交水費交增值稅 給個人的需要代扣代繳20%的個稅偶然所得