嗯，老師這3張照片是代賬之前做的，應付賬款明細暫估余額有50多萬，庫存還沒有貨，老師，這種情況咋處理好呢？

這個代賬公司亂做的，您得看看暫估金額有多少，把暫估的成本沖銷才行。

暫估的金額就是第二張圖的517808.77，老師怎么做分錄沖銷呢？

借應付賬款暫估 517808.77 貸主營業務成本 517808.11

沖銷分錄在財務軟件里最好做紅字沖銷還是相反分錄好呢？老師

這個都可以 但是還是最好做紅字

借:主營業務成本 —517808.77 貸:應付賬款—暫估—517808.11，這么做，對嗎老師？如果我現在沖銷了，那過兩天我做2023年的匯算需要咋調整嗎？

這個是2023年度的暫估是嗎？

最后一張圖60萬是2023年12月份的分錄，第一張圖是今年1月份的分錄

一月份的直接沖減，2023年的用以前年度損益調整代替主營業務成本