第一行和第三行填寫10萬。 12行填寫25萬， 然后主表應(yīng)納稅減征額和減免明細(xì)表，本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額填寫10萬乘以2%， 減免明細(xì)表最后一行選擇免稅性質(zhì)，第一列第三列填寫25萬，最后一列25萬乘以3%。