問題已解決
老師,請問融資租賃的融資利息開票稅目是什么



你好,看我給你發的截圖哈
2024 04/07 11:46

84784968 

2024 04/07 11:53
融資租賃的利息本質是租賃服務,價外費用也按照有形動產融資租賃,開13%稅率。以上是稅務局工作人員給出的解釋,可不可以理解為本金跟利息的稅目是一樣的

微微老師 

2024 04/07 11:54
你好,如果認定為價外費用,是的。

84784968 

2024 04/07 11:56
融資本金是100萬,本金是按形動產融資租賃,開13%稅率,融資是變相的借錢,需要支付10的費用,這個費用也是按形動產融資租賃,開13%稅率的發票嗎?

微微老師 

2024 04/07 11:58
您好,是的,是這樣理解的。

84784968 

2024 04/07 12:08
老師剛回復的是上面截圖稅收編碼是30601,跟我說的稅收編碼就不一樣了

微微老師 

2024 04/07 12:44
你好,如果認定為價外費用,就是按照你所說的

84784968 

2024 04/07 13:12
融資租賃的利息屬于價外費用嗎?對方開的專票能不能抵扣

84784968 

2024 04/07 13:20
之前對方開的利息發票是專票,并且已經抵扣了,現在是這個月申報增值稅的時候是不是把抵扣過得增值稅做進項稅轉出?稅務局通知這些發票是有問題的

微微老師 

2024 04/07 15:17
你好,需要做進項稅轉出
