借什么，貸什么

我們是小企業

你好！你也可以做，借內部往來，貸銀行存款

內部往來是個什么科目？

你好！就是總分公司之間的業務

我知道，我是說這個分錄，應該怎么寫

你好！分錄就是上面說的。借內部往來，貸銀行存款

那內部往來我沒找到這個科目

你好！你們如果分開做賬，也可以分公司計入其他應收款

我們是合并計算，因為是同一個城市

你好！如果只做一套賬，分公司就不用做。 對于總的賬務來說，只是銀行存款A 轉到了B而已

因為我們是做餐飲企業，平時吃飯刷卡的錢，都是進的分公司，現在要轉進總分司，我不知道這個分公司的銀行轉進總公司，怎么做分錄？

你好，是這樣子的，你如果是匯總做賬的，不管你是進入到了分公司，還是進入到了總公司的賬戶就都是已經進入到了總公司的賬戶，因為分公司他也是由總公司核算的。

道理我是懂的，我現在就是想問分錄怎么做？

你好!這個業務不用單獨做分錄

比如有人來吃飯，付了100元，總公司做，借銀行存款XX賬戶100 貸主營業務收入 應交稅費就好了

關鍵是我現在總公司的基本戶收到這筆款了，不用做分錄，我帳不平的呀

你好！上面說了，總公司可以做借銀行存款XX賬戶100 貸主營業務收入 應交稅費就好了 分公司不用再做了就行