我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，可以用以前年度損益調(diào)整嗎？

借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)付職工薪酬

個稅然后什么時候申報？

和你這個月個稅一起申報就可以

利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)付職工薪酬 這個分錄是計提的吧

沒錯，這么做就可以的

老師物業(yè)公司收到業(yè)主的消防泄水費怎么做賬？

這個錢是你們代收的嗎？還是你們的收入呢？

應(yīng)該是屬于我們收的

那就可以 借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅

老師這個做其他業(yè)務(wù)收入吧，但之前設(shè)置科目時設(shè)置了二級明細(xì)，現(xiàn)在這個二級明細(xì)直接寫消防泄水費嗎

可以的，如果不是主營業(yè)務(wù)的話就可以結(jié)轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)收入

老師收入和成本科目都分二級了，現(xiàn)在有個問題是買的線，彎頭，熱熔頭等耗材，成本二級明細(xì)可以直接記周轉(zhuǎn)材料嗎

這些都是金額小的，可以進入到這個科目

有些材料是屬于開發(fā)商那邊承擔(dān)的，然后是我們物業(yè)公司采購，然后采購員報銷，這個賬怎么做？

就是說不用做到你們公司賬了，對嗎？

是的，做往來賬

報銷的時候借其他應(yīng)收款貸，銀行存款，你們收到錢的時候做相反的會計分錄