問題已解決
銷項大于進項 借:應交稅費-應交增值稅-銷項 貸:應交稅費-應交增值稅-進項 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 進項大于銷項時 借:應交稅費-應交增值稅-銷項 應交稅費-應交增值稅-轉出多交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅-進項 這樣結轉對嗎



你好,進項大于銷項時,是這樣結轉才是
借:應交稅費-應交增值稅-銷項
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅?
貸:應交稅費-應交增值稅-進項
2024 04/02 10:41

84785013 

2024 04/02 10:42
這兩種情況都是結轉到未交啊

鄒老師 

2024 04/02 10:43
你好,是的。
一個是貸方,一個是借方

84785013 

2024 04/02 10:44
然后再做一次
借:應交稅費-未交增值稅
貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交

鄒老師 

2024 04/02 10:45
你好,進項大于銷項的情況下,不需要做這個分錄?

84785013 

2024 04/02 10:47
上個月做了怎么辦

鄒老師 

2024 04/02 10:47
你好,把上個月做的分錄? 沖銷就是了?

84785013 

2024 04/02 10:50
做了是不對嗎?

鄒老師 

2024 04/02 10:52
你好,做了是不對的(請看我的回復)
