問題已解決
小企業準則下,2024年匯算2023年企業所得稅補繳100萬,怎么入賬



借:利潤分配-未分配
貸:應交稅費
2024 04/01 20:42

84784979 

2024 04/01 21:36
這個在2025年匯算2024年企業所得稅時要調整嗎

劉艷紅老師 

2024 04/01 22:17
不用呀,已經做到以前了

84784979 

2024 04/02 18:53
老師,如果2024年匯算2023年做
借:利潤分配-未分配
貸:應交稅費
那2024年利潤表不會有影響
待2025年匯算2024年企業所得稅不需要納稅調整嗎?

劉艷紅老師 

2024 04/02 18:53
這個影響的是以前的利潤

84784979 

2024 04/02 19:06
老師,如果2024年匯算2023年做 借:利潤分配-未分配 貸:應交稅費 那2024年利潤表不會有影響,只是資產負債表與利潤表凈利潤勾稽關系有 差異,但是不會去調報表。待2025年匯算2024年企業所得稅不需要納稅調整嗎?

劉艷紅老師 

2024 04/02 19:20
是的,不影響的,不需要調整的
