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老師 我是小規模 開了2000的普票 增值稅附加費申報表填寫到哪里

84785024| 提問時間:2024 04/01 17:30
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易 老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師,審計師
同學您好! 作為小規模納稅人,開具了2000元的普通發票,在填寫《增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)》時,應將這2000元填寫至第10欄“小微企業免稅銷售額”中。由于小規模納稅人月銷售額10萬元以下免稅,因此無需繳納增值稅,附加稅費也相應免征。具體填寫位置請參考申報表指導說明。
2024 04/01 17:33
84785024
2024 04/01 17:34
那還要填寫減免稅申報表嗎
84785024
2024 04/01 17:35
還有就是未達起征點銷售額什么情況下填寫
易 老師
2024 04/01 17:39
如果您公司符合減免稅政策條件,需要填寫減免稅申報表以享受相應稅收優惠。未達起征點銷售額通常在個體戶或小微企業的銷售額未達到稅務部門規定的起征點時才需要填寫,這有助于正確申報并享受免稅政策。
84785024
2024 04/01 17:57
我們是3% 開得1%的發票
84785024
2024 04/01 17:57
這種情況要不要填寫減免稅申報表呢 我們是小規模也是小微
易 老師
2024 04/01 18:04
同學您好, 對于小規模且為小微企業,當開具的發票稅率為1%而實際稅率為3%時,需要填寫減免稅申報表。這是因為存在稅率差異,需要在申報時明確標注減免稅的部分,以確保稅務申報的準確性和合規性。
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