他這個做的對不

發放時借應發職工薪酬貸其他應收款

前任會計的思路

他做的不對，按我寫的思路做哈

但是他前面都是這樣做了我現在怎么做合適

他前面把個稅都掛在其他應收款里

就按這個思路 發放工資時扣社保和個稅??? 借：應付職工薪酬——工資 貸：? ??其他應收款——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款 5上交個人所得稅 借：其他應收款——應交個人所得稅 貸：銀行存款

老師他給我弄得有點暈

不要管別人怎么做，按你正確的思路做就是

那我現在不管他前面怎么做，我就按就按這個思路 發放工資時扣社保和個稅??? 借：應付職工薪酬——工資 貸：? ??其他應收款——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款 5上交個人所得稅 借：其他應收款——應交個人所得稅 貸：銀行存款

是的，就是那樣處理

那這個計提分錄應該怎么寫

計提和繳納同時同憑證同做可以的不違規吧

個稅不需要計提，是發工資時從工資中扣除