填寫是企業上年度企業所得稅匯算清繳申報表中《企業所得稅彌補虧損明細表》（A106000）中“可結轉以后年度彌補的虧損額合計”欄的數據，利潤總額是負數這個不顯示出來

一般沒有報匯算清繳，不想提前交稅后期退稅，做賬時候計提一筆費用，虧損申報，后續沖掉

老師，就是說我做了匯算清繳，如果我第一季度利潤總額是正數第8行以前年度虧損額會自動顯示，如果利潤總額是負數就不會自動顯示對嗎？并不是是自己填寫的是嗎？

是的，系統提交是的，你填寫紙質就不是，不過也要看稅局那邊讓你填寫不，保險起見可以先計提負數申報，

我做過匯算清繳了，我擔心第二季要是正數，前提是以前年度還有虧損，第8行會不會自動帶出數據，老師

會自動帶出來的，匯算清繳彌補年度虧損表有虧損話

好知道了老師，我還擔心第二三季度有利潤的話還得預繳企業所得稅，到明年再匯算清繳時，以前年度虧損沒彌補完不是還得退稅，退稅有風險呢！

不會，現在系統挺完善不會出現這個情況

感謝老師耐心解答我的一直想的疑惑，感謝給你好評去

您對我服務比較滿意，麻煩您給一個五星好評，謝謝

必須的老師

，我先回復別的學員了，謝謝