我們給對方提供發(fā)票，開差額專票，比如總金額為500000萬，差額部分485000（人工成本），我們這邊賬務(wù)處理，和對方公司的賬務(wù)處理分別是怎樣的呢？

借銀行50萬， 貸主營業(yè)務(wù)收入50萬/1.05， 應(yīng)交稅費簡易計稅50萬/1.05×5%。

借主營業(yè)務(wù)成本485000÷1.05 應(yīng)交稅費簡易計稅， 貸應(yīng)付職工薪酬485000。

借管理費用或者是生產(chǎn)成本等勞務(wù)費 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項發(fā)票上面的稅額 貸銀行存款50萬。

乙公司需要提供人工成本給甲公司做賬用呢。（人員工資明細）

是的對的，最好提供明細。

那甲公司的賬務(wù)怎么處理

好，我給你寫了加1上面都有。

借管理費用或者是生產(chǎn)成本等勞務(wù)費 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項發(fā)票上面的稅額 貸銀行存款50萬。

借管理費用或者是生產(chǎn)成本等勞務(wù)費499285.72,應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項714.28貸銀行存款50萬 這樣不是沒有體現(xiàn)出人工成本485000，和勞務(wù)費用1500元

二級科目寫的是勞務(wù)費。

還沒有體現(xiàn)勞務(wù)嗎？

哦，明白了，謝謝

不用客氣，工作愉快。